Annons
Redovisning

Krönika: Är du konsulten som ska följa penningtvättslagen?

Som konsult inom ekonomisk rådgivning utsätts du för risker att bli indragen i penningtvätt och annan bedräglig penninghantering.

Text: Eva Sandström
Annons

Som konsult inom ekonomisk rådgivning utsätts du för risker att bli indragen i penningtvätt och annan bedräglig penninghantering.

Vad lever vi i för värld? Terrordåd i Paris och runt om i världen. Som ekonom undrar man förstås hur  all terrorism finansieras? Tyvärr sker det både genom bidrag och illegal verksamhet. Penningtvätt är ett sätt att försöka få pengar från brottslig verksamhet att förvandlas till tillgångar som redovisas öppet. Genom olika transaktioner och/eller falska förklaringar omvandlas de illegala pengarna till legala och de tvättade pengarna konsumeras eller investeras i företag som kan vara din kund. Nu ställer EU betydligt högre krav på att varje land att ska motverka all penningtvätt och finansiering av terrorism.

Som konsult inom ekonomisk rådgivning kan du utsättas för risker att smutsa ner dina händer. Du är ett bollplank och i den rollen är du extra känslig för oseriösa företagare. Var observant på varningssignaler och vad lagen kräver av dig – det kan vara livsavgörande i vardagen. Arbeta utifrån ett riskbaserat förhållningssätt, analysera kundernas egna kunder, produkter/tjänster och andra faktorer som är viktiga i ditt arbete.

Vad behöver du vara observant på?

  • Nybildade företag med hög omsättning på kort tid.
  • Bulvanförhållanden (målvakter).
  • Avvikande kundbeteende.
  • Köp av varor med mera som inte passar verksamheten.
  • Skillnader på import/exportvärdet och marknadsvärdet.
  • Hög levnadsstandard i förhållande till beskattad inkomst.
  • Lån från oidentifierade parter, ovanliga lån.
  • Komplex bolagsstruktur, frekventa styrelsebyten.
  • Större kontanthantering än normalt för branschen.

För att hantera penningtvätt kräver också penningtvättslagen att ditt företag har skriftliga rutiner för att bedöma risken för att bli indragen i penningtvätt, identifiera och hämta in information om kundföretagen, kontrollera transaktionernas underlag, och informera och skydda anställda. Förutom att det ska finnas en utsedd funktionsansvarig för området penningtvätt behöver ledningen involvera alla berörda inom företaget. Reglerna ska följas och alla viktiga händelser ska dokumenteras. Glöm inte att företaget ska vara registrerad hos Bolagsverket.

Om allt ändå inte står rätt till ska rapportering ske till Finanspolisen. Att arbeta på ett riskbaserat förhållningssätt är ledord för att undvika att någon i din närhet blir utnyttjad i ett brottsligt sammanhang. Att ta reda på bakgrundsfakta om kunden och vara uppmärksam på varningssignaler är ditt ansvar.

Ja, du är konsulten som ska följa penningtvättslagen.

 

Aktuella artiklar
Annons
Annons
Annons
Annons
Annons